Britse miljoenenboete voor PwC om niet melden van vermoedens van fraude

De Britse PwC-organisatie heeft een boete gekregen van 15 miljoen pond, omdat het kantoor naliet verdenkingen van fraude bij opdrachtgever LCF te melden bij de financieel toezichthouder FCA.

PwC deed in 2016 de accountantscontrole van investeringsfirma London Capital & Finance (LCF). Bij de controle van de jaarrekening kwamen veel onregelmatigheden aan het licht, die bij het kantoor vermoedens van fraude voedden. Maar PwC meldde dat toen niet aan de Britse financiële toezichthouder Financial Conduct Authority (FCA), hoewel dat verplicht is.

PwC beoordeelde volgens berichtgeving van de FCA de audit van LCF destijds als “zeer complex”, waardoor de controle aanzienlijk meer tijd vroeg dan gedacht. Ook kreeg het kantoor te maken met een bestuurder die zich agressief opstelde naar de accountant en onjuiste en onvolledige controle-informatie verstrekte.

Rode vlaggen
Toch oordeelde PwC uiteindelijk dat de cijfers van LCF over 2016 in orde waren. Evengoed had de accountant een melding van de eerdere twijfels moeten doen bij de FCA, zo stelt de toezichthouder. Er waren genoeg ‘rode vlaggen’ voor de accountant om op aan te slaan, meent de waakhond. Het is voor het eerst dat de FCA een accountantsorganisatie beboet.

London Capital & Finance viel in 2019 om, na zich in marketinguitingen schuldig te hebben gemaakt aan misleiding van duizenden beleggers. Uiteindelijk bleven zo’n elfduizend klanten achter met verliezen van in totaal 237 miljoen pond.

De FCA zelf werd in de nasleep van het schandaal bekritiseerd vanwege te weinig krachtig optreden. Volgens PwC heeft de FCA wel erkend dat de fouten van de accountant niet met opzet zijn gemaakt. Het Britse Serious Fraud Office doet inmiddels onderzoek naar mogelijke crimineel handelen door LCF.

Lees verder via accountant.nl

Meer leren over radicalisering, white-collar crime, jeugd & veiligheid, zorg & veiligheid en bevoegdheden van de burgemeester op het gebied van OOV? Kom naar de HCB Seminars ‘Topsprekers in Veiligheid 2024’ op 9 oktober en 6 november met Janine Berton, Bram Sizoo, Janine Janssen, Bob Hoogenboom, André van der Laan en Jan van der Grinten.

Op 20 november 2024 organiseert het Haags Congres Bureau weer het jaarlijks HCB Seminar Toezicht in Transitie. Tijdens deze geheel nieuwe 8e editie van ons jaarlijkse HCB Seminar Toezicht in Transitie gaan we met elkaar analyseren waar versterking gewenst is, hoe je die versterking kunt bewerkstelligen en welke bestuurskundige kaders daarbij zouden kunnen helpen.